Laskurahoitus yritykselle: mitä laskurahoitus on ja miten se toimii?

Laskurahoitus tarkoittaa järjestelyä, jossa yritys myy avoimen myyntilaskunsa rahoitusyhtiölle ja saa laskun arvon tililleen heti sen sijaan, että odottaisi asiakkaan maksua eräpäivään asti. Rahoitusyhtiö maksaa laskun summan vähennettynä rahoituskululla, ja asiakas maksaa laskun normaalisti eräpäivänä rahoitusyhtiölle. Käytännössä myyntisaatava muuttuu rahaksi tunneissa tai päivissä viikkojen tai kuukausien sijaan.

Laskurahoitus lyhyesti

• Mitä: Yritys saa rahat lähetetyistä myyntilaskuista heti, ei vasta asiakkaan maksettua laskun eräpäivänä.

• Miten: Yritys tekee rahoitussopimuksen rahoitusyhtiön kanssa ja lähettää laskun rahoitettavaksi. Rahoitusyhtiö tilittää laskun summan, ja asiakas maksaa laskun rahoitusyhtiölle eräpäivään mennessä.

• Nopeus: Rahat tilille tyypillisesti samana tai seuraavana pankkipäivänä. Finance Linkillä alle 12 tunnissa.
  

• Hinta: Suomessa tyypillisesti 1–4 % laskun arvosta 30–60 päivän maksuajalla. Hinta muodostuu laskukohtaisesta rahoitusprovisiosta ja mahdollisesta vuosimaksusta, joka sisältää lisäpalvelut.
  

• Rahoitusaste: Palveluntarjoajasta riippuen 60–100 % laskun loppusummasta. Finance Linkillä rahoitusaste on aina 100 %.
  

• Kenelle: B2B-yrityksille toimialasta riippumatta kassatilanteen parantamiseksi. Sopii erityisesti yrityksille, joilla on pitkät maksuehdot ja projekti- tai kausiluonteisesta toimintaa.
  

Mitä laskurahoitus on?

Laskurahoitus on lyhytaikaista käyttöpääomarahoitusta, jonka kohteena on yrityksen avoin myyntisaatava. Samasta asiasta käytetään Suomessa useita termejä:

Termi	Mitä sillä tarkoitetaan
Laskurahoitus	Yleistermi, joka kattaa sekä laskujen myynnin että myyntilaskua vastaan myönnettävän luoton.
Laskujen myynti	Saatava eli myyntilasku myydään eteenpäin rahoitusyhtiölle, jolloin se poistuu yrityksen taseesta
Myyntilaskurahoitus	Yleistermi kuten laskurahoitus, mutta tarkentaa rahoituksen kohteena olevan myynti- eikä ostolaskut
Myyntisaatavien rahoitus	Kirjanpidollisesti täsmällisin ilmaus
Laskutusrahoitus	Puhekielinen muunnos, tarkoittaa samaa asiaa
Factoring	Laskusaatavia vastaan myönnetty luotto, käytössä erityisesti pankkien
Factoringrahoitus / factoring-rahoitus	Pidempi nimitys factoringille, molempia kirjoitusasuja näkee käytössä.

Termien takana on kaksi juridisesti erilaista rakennetta. Joko saatava myydään aidosti eteenpäin, jolloin se poistuu taseesta, tai saatavaa vastaan myönnetään luottoa, jolloin saatava jää taseeseen ja rahoitus näkyy velkana. Ero vaikuttaa suoraan yrityksen tunnuslukuihin ja hinnoitteluun, ja siihen palataan alempana. Rahoitusyhtiön käyttämä termi ei kuitenkaan vielä kerro palvelun ehdoista.

Miksi laskurahoitusta käytetään?

Syy on käytännöllinen: yritysten väliset maksuajat ovat pitkiä, ja niiden päälle tulee usein viivettä. Intrumin Eurooppalaisen maksutaparaportin (2026) mukaan Suomessa yrityslaskujen toteutunut maksuaika on keskimäärin 62 päivää, vaikka sovittu maksuehto on keskimäärin 41 päivää. Ero on 21 päivää, jonka ajan raha on kiinni jo tehdystä työstä.

Käytännössä tämä tarkoittaa yrityksille haasteita ylläpitää riittävää  käyttöpääomaa eli tarpeeksi rahaa kassassa. Palkat pitäisi maksaa, uusia materiaaleja tilata ja sopia alihankinnasta uutta projektia varten. Tällöin ongelmaksi tulee myyntilaskuihin sitoutunut pääoma, joka vapautuu vasta kuukausien päästä käyttöön – laskurahoitus ratkaisee ongelman ja vapauttaa rahat yrityksen käyttöön.

Myös pankkirahoituksen saatavuus on kireä. Suomen Yrittäjien, Finnveran ja työ- ja elinkeinoministeriön Pk-yritysbarometrissa (kevät 2026, 4 393 vastaajaa) 28 prosenttia pankkirahoitusta hakeneista yrityksistä kertoi, että rahoituksen saaminen edellytti Finnveran takausta. Kaksi suurinta pankkia vastasi 71 prosentista pk-yritysten pääpankkisuhteista.

Laskurahoitus ei korjaa liiketoiminnan kannattavuusongelmaa, mutta se lyhentää myyntisaatavien kiertoaikaa vapauttaen rahaa kassaaan ilman uutta pitkäaikaista velkaa, pankkien byrokratiaa ja suurempia pankkien vaatimia vakuuksia.

---

Miten laskurahoitus toimii käytännössä?

Prosessi on vakiintunut ja etenee lähes kaikilla palveluntarjoajilla samalla tavalla.

1. Yritys tekee rahoitussopimuksen rahoitusyhtiön kanssa. Sopimusta varten tarvitaan Y-tunnus, viimeisin tilinpäätös tai välitilinpäätös, tiedot pääasiakkaista sekä esimerkkejä rahoitettavista laskuista. Hyvä rahoitusyhtiö perehtyy asiakkaan kokonaistilanteeseen, jotta voi tarjota rahoitusta asiakkaalle mahdollisimman hyvin ehdoin.

2. Yritys tekee laskun normaalisti asiakkaansa tiedoilla ja lähettää laskun rahoitusyhtiölle. Laskun voi lähettää suoraan omasta taloushallinnon järjestelmästä verkkolaskuna, PDF-laskuna tai rahoitusyhtiön mahdollisesti tarjoaman verkkopalvelun kautta.

3. Rahoitusyhtiö tarkistaa laskun luottokelpoisuuden. Rahoitettavan laskun on oltava erääntymätön ja riidaton.

4. Rahoitusyhtiö tilittää laskun arvon yritykselle vähennettynä rahoituskuluilla.

5. Asiakas maksaa laskun eräpäivänä rahoitusyhtiölle. Jos rahoitusaste on alle 100 prosenttia, loppuosa tilitetään yritykselle asiakkaan maksun jälkeen.

Laskurahoituksen hakeminen ja rahoituspäätöksen saaminen on nopempaa kuin pankkilainan, sillä rahoittaja voi tarjota pankkia joustavammin rahoitusta ja hyvällä rahoittajalla on edellytykset tutustua yrityksen liiketoiminnan kokonaisedellytyksiin.

Mitä laskuja voi rahoittaa?

Rahoitettavan laskun tulee täyttää neljä perusehtoa: se on yritysten välinen (B2B), erääntymätön, riidaton ja perustua lähetyshetkellä jo toimitettuun tavaraan tai palveluun. Vaikka suurin osa palveluntarjoajista rahoittaa vain yritysasiakkaiden (B2B) laskuja, Finance Link voi rahoittaa myös kuluttajaliiketoiminnan (B2C) myyntilaskuja.

Rahoituksen ulkopuolelle jää aina erääntyneet laskut, jotka kuuluvat perintään. Osa palveluntarjoajista rahoittaa myös ulkomaista ostajaa koskevia vientilaskuja, osa ei. Finance Link rahoittaa sekä kotimaan- että ulkomaanlaskuja.

---

Kuinka nopeasti yritys saa rahat tilille?

Kun lasku on hyväksytty rahoitettavaksi, tilitys tapahtuu tyypillisesti samana tai seuraavana pankkipäivänä. Nopeus vaihtelee palveluntarjoajien välillä merkittävästi, ja ero näkyy suoraan rahoituksen hyödyssä: kolmen päivän tilitysviive syö osan siitä edusta, jota rahoituksella haetaan.

 

Vaihe	Tyypillinen kesto
Sopimuksen tekeminen ja käyttöönotto	Jopa päivässä
Uuden ostajan luottotarkistus	Heti
Laskun hyväksyntä rahoitettavaksi	Minuuteista muutamaan tuntiin
Tilitys yrityksen tilille hyväksynnän jälkeen	Jopa alle 12 tuntia

Yllä oleva taulukko kuvaa rahoituksen vaiheiden nopeutta Finance Linkillä. Rahoituspalveluiden nopeuden  välillä on eroa ja asiakaspalveluun panostaminen näkyy suoraan nopeudessa.

Finance Link tilittää rahat asiakkaan tilille alle 12 tunnissa ja usein saman päivän aikana. Sopimusta tehdessä kannattaa selvittää tyypillinen tilitysaika, sillä se vaikuttaa rahoituksen hyötyihin merkittävästi.

---

Mitä laskurahoitus maksaa yritykselle?

Laskurahoitus maksaa  Suomessa tyypillisesti 1–5 prosenttia laskun arvosta, kun maksuaika on 30–60 päivää. Hinta on provisio ja määräytyy asiakaskohtaisesti: siihen vaikuttavat yrityksen ja ostajan luottokelpoisuus, maksuajan pituus, rahoitusvolyymi sekä se, kantaako luottoriskin yritys vai rahoitusyhtiö.

Miksi ilmoitettu prosentti ei aina kerro todellista hintaa

Kolme mekanismia nostaa todellista kustannusta ilmoitetun prosentin yli, eivätkä ne näy hinnastossa.

Rahoitusaste. Jos rahoitusyhtiö rahoittaa vain 50 prosenttia laskusta mutta veloittaa palvelumaksun koko laskun loppusummasta, todellinen kustannus käytettyä rahaa kohden kaksinkertaistuu. Ilmoitettu 1,5 prosenttia on tällöin käytännössä 3 prosenttia. Osa palveluntarjoajista, kuten Finance Link, rahoittaa 100 prosenttia laskun arvosta, jolloin ilmoitettu prosentti vastaa todellista hintaa.

Vakuustalletus sulkutilillä. Jos osa laskun arvosta pidätetään vakuutena asiakkaan maksuun asti, se osuus sitoo pääomaa eikä ole yrityksen käytössä. Nimellinen rahoitusaste näyttää korkeammalta kuin todellinen.

Kokonaislimiitti. Monilla rahoittajilla on katto sille, kuinka paljon laskuja rahoitetaan kerrallaan. Jos laskutus kasvaa tai vaihtelee kausittain, tiukka limiitti katkaisee rahoituksen juuri silloin, kun sitä eniten tarvitaan.

Palveluntarjoajien hinnoitteluperusteiden ja piilokulujen vertailuun on omat ohjeensa: näin vertailet eri laskurahoituspalveluja ja vältä piilokulut valitessasi laskurahoituskumppania.

---

Mitä eroa on laskurahoituksella ja factoringilla?

Keskeisin ero on luottoriskin kantaja. Laskurahoituksessa, jossa saatava myydään aidosti eteenpäin, luottoriski siirtyy rahoitusyhtiölle. Factoringissa riski maksun saamisesta jää yritykselle.

	Laskurahoitus	Factoring
Juridinen rakenne	Yritys myy laskusaatavan rahoittajalle	Yritys saa luottoa saatavaa vastaan
Luottoriskin kantaja	Rahoitusyhtiö	Yritys itse
Rahoitusaste tyypillisesti	Jopa 100 %	Usein 50–80 % (Finance Linkillä jopa 100 %)
Vaikutus taseeseen	Saatava poistuu taseesta	Näkyy velkana taseessa
Vientilaskut	Ei, paitsi Finance Linkin Joustavassa rahoituksessa	Kyllä, mutta riippuen rahoittajasta. Finance Link rahoittaa myös vientilaskuja.
Sopii yritykselle, joka	haluaa ennustettavuutta ja riskittömyyttä	arvostaa joustavuutta ja kustannustehokkuutta

Finance Link käyttää palveluistaan nimiä Turvallinen rahoitus (luottotappiosuojattu laskurahoitus) ja Joustava rahoitus (factoring), ja rahoittaa poikkeuksellisesti molemmissa 100 prosenttia laskusta.

Tarkempi vertailu: mikä on keskeisin ero laskurahoituksen ja factoringin välillä.

Miten laskurahoitus eroaa pankkilainasta?

	Laskurahoitus	Pankkilaina
Käyttötarkoitus	Käyttöpääoma ja kassavirta	Isot investoinnit ja pitkäaikainen tarve
Hakuprosessi	Päiviä	Viikkoja tai kuukausia
Vakuus	Myyntisaatava toimii vakuutena	Usein reaalivakuus tai takaus
Kustannus	1–4 % laskun arvosta per lasku, kustannus perustuu toteutuvaan kassavirtaan	Viitekorko + marginaali vuositasolla, riippumatta yrityksen omasta kassavirrasta
Vaikutus taseeseen	Saatavan myynnissä keventää tasetta	Kasvattaa velkaa
Joustavuus	Skaalautuu laskutuksen mukana	Kiinteä summa ja takaisinmaksuohjelma

Vuositasolle muunnettuna laskurahoitus on usein nimellisesti kalliimpaa kuin pankkilaina. Vertailu ei kuitenkaan ole suoraviivainen, koska laskurahoitusta maksetaan vain rahoitetuista laskuista ja käytetyiltä päiviltä, kun taas luottolimiitistä maksetaan usein myös nostamattomasta osuudesta.

Suurempiin investointeihin, kuten kone- tai laitehankintoihin, lyhytaikainen yrityslaina voi olla sopiva vaihtoehto. Finance Linkin lyhytaikainen yrityslaina eroaa perinteisestä pankkilainasta siten, että lainaa voidaan myös lyhentää lähetetyistä myyntilaskuista, jolloin takaisinmaksu perustuu tiedossa olevaan kassavirtaan.

---

Kenelle laskurahoitus sopii ja onko toimialalla merkitystä?

Laskurahoitus sopii kaikenkokoisille B2B-yrityksille toimialasta riippumatta. Toimiala vaikuttaa lähinnä sitä kautta, kuinka pitkiä maksuaikoja alalla käytetään ja kuinka projektiluontoista laskutus on.

Toimiala	Tyypillinen tilanne	Miten laskurahoitus auttaa
Rakennus- ja urakointiala	Pitkät maksuehdot, suuret urakkalaskut	Rahat urakkalaskuista heti
Logistiikka-ala ja kuljetusala	Polttoaine- ja palkkakulut sekä kaluston leasing-maksut ennen asiakkaiden maksuja	Tasainen kassavirta
IT- ja asiantuntijapalvelut	Pitkät yritysasiakkaiden maksuajat	Ennustettavuus
Valmistava teollisuus	Materiaalikustannukset sitovat pääomaa	Käyttöpääoman vapautus
Henkilöstöpalvelut	Palkat maksetaan 1-2 kertaa kuukaudessa, laskut kiertävät hitaammin	Palkanmaksun turvaaminen
Mainos- ja markkinointitoimistot	Projektikohtainen laskutus ja kausivaihtelu	Kassavirran tasaus

Laskurahoitus on hyödyllinen ratkaisu erityisesti

• projektimuotoisessa ja kausiluonteisessa toiminnassa sekä sesonkivaihteluissa
• suuren yksittäisen tilauksen tai investoinnin kohdalla
• kun maksuajat ovat pitkiä
• kasvun vaiheessa, jossa liikevaihto kasvaa nopeammin kuin kassaa kertyy
• kun yrityksellä ei ole tarjota suuria vakuuksia pankkilainaan.

Projektiluontoiseen tarpeeseen on olemassa myös projektirahoitus ja alihankintaketjuihin alihankintarahoitus.

Milloin laskurahoitus ei ole oikea ratkaisu?

• Erääntyneet laskut. Mikäli lasku on jo valmiiksi erääntynyt, kuuluu lasku perintään.
• Pienet laskut lyhyillä maksuajoilla. Alle 14 päivän maksuajoilla ja pienillä myyntilaskuilla hyöty jää pieneksi.
  
• Suuri investointitarve. Isompaan investointitarpeeseen, kuten useiden tuotantolaitteiden hankintaan, yrityslaina on parempi vaihtoehto.
• Pitkäaikainen kannattamattomuus. Jos kassavirtaongelma johtuu tappiollisesta liiketoiminnasta, rahoitus siirtää ongelmaa, mutta ei poista sitä. Finance Link on kuitenkin yrityksen tukena myös haastavissa paikoissa, kuten yrityssaneerauksen aikana.

---

Mitkä ovat laskurahoituksen hyödyt ja haitat?

Hyödyt	Haitat
Myyntisaatavien kiertoaika lyhenee jopa samaan päivään	Palvelukustannukset voivat vaihdella
Laskurahoituksen joustavuus	Kaikki laskut eivät kelpaa rahoitettaviksi
Rahoitus skaalautuu laskutuksen mukana	Kaikki laskut eivät välttämättä kelpaa rahoitettavaksi
Myyntireskontran hoito siirtyy usein rahoittajalle	Hinnoittelun vertailu palveluntarjoajien välillä on työlästä
Mahdollistaa pidempien maksuaikojen tarjoamisen asiakkaille
Saatavan myynnissä tase kevenee

Laajempi käsittely: laskurahoituksen hyödyt ja haitat.

---

Miten laskurahoitus vaikuttaa taseeseen ja tunnuslukuihin?

Tämä kysymys ratkaisee usein valinnan rahoitusmuotojen välillä, ja se käsitellään harvoin selkeästi.

Kun saatava myydään aidosti rahoitusyhtiölle, myyntisaaminen poistuu myyjän taseesta ja korvautuu rahalla. Tase kevenee, myyntisaamiset pienenevät ja omavaraisuusaste paranee. Tällä on käytännön merkitystä pankkineuvotteluissa, tarjouskilpailujen kelpoisuusehdoissa ja luottoluokituksessa.

Kun rahoitus on luottoa saatavaa vastaan, myyntisaaminen jää taseeseen ja sen rinnalle kirjataan velka. Taseen loppusumma kasvaa ja omavaraisuusaste heikkenee, vaikka kassa paranee yhtä paljon kuin edellisessä mallissa.

	Saatavan myynti	Luotto saatavaa vastaan
Myyntisaamiset	Pienenevät	Säilyvät
Vieras pääoma	Ei kasva	Kasvaa
Taseen loppusumma	Pienenee	Kasvaa
Omavaraisuusaste	Paranee	Heikkenee

 

---

Onko laskurahoitus turvallinen rahoitusmuoto?

Kyllä – laskurahoitus on Suomessa vakiintunut rahoitusmuoto, jota tarjoavat sekä pankit että rahoitusyhtiöt. Se ei sido yritystä pitkäaikaiseen velkaan ja on joustava rahoitusmuoto. Laskurahoitus on turvallinen rahoitusmuoto yritykselle, kun valitset läpinäkyvän ja luotettavan kumppanin.

Kiinnitä huomiota ainakin näihin:

Asiakassuhteen hoito. Rahoittaja näkyy asiakkaillesi, joten sen tapa toimia heijastuu myös asiakassuhteisiisi. Kumppani, joka hoitaa asiakkaitasi kuin omiaan, suojaa samalla yrityksesi mainetta. Näin toimii Finance Link, joka ei ole perintäyhtiö.

Piilokulut. Osan palveluntarjoajista sulkutilille pidätettävä vakuustalletus, ostajakohtaiset limiitit ja kokonaislimiitti vaikuttavat todelliseen hintaan ja rahoituksen saatavuuteen. Käsittelemme aihetta asiantuntija-artikkelissamme: vältä piilokulut valitessasi laskurahoituskumppania.

Joustavuus. Hyvä rahoituskumppani ei edellytä kuukausittaista minimilaskutusta tai koko laskukannan siirtämistä. Valitset itse, mitkä laskut rahoitat silloin kun haluat.

---

Voiko laskurahoituksella rahoittaa yksittäisiä laskuja?

Kyllä, mutta ei kaikkien palveluntarjoajien kautta. Selvitä etukäteen, edellyttääkö palveluntarjoaja sitoutumista koko asiakaskohtaisen laskutuskannan rahoittamiseen. Finance Linkin laskurahoituspalvelussa yksittäisten myyntisaatavien rahoittaminen on mahdollista ilman sitoutumista, ja rahoitettavat laskut voi valita asiakaskohtaisesti.

---

Kokemuksia laskurahoituksesta

Noste Lift Oy:n yrittäjä korostaa laskurahoituksen konkreettisia hyötyjä: rahat tulevat nopeasti, minkä lisäksi asiakkaat maksavat laskunsa täsmällisemmin. Lisäksi rahoituskumppanin mukanaolo tekee toiminnasta jämäkämpää, eivätkä laskut jää enää yhtä helposti roikkumaan.

Lue koko asiakastarina: Noste Lift Oy. Lisää asiakkaiden kokemuksia.

Finance Link on toiminut suomalaisten yritysten rahoittajana vuodesta 1999 ja käsittelee vuosittain noin 70 000 laskua, joiden yhteisarvo on yli 350 miljoonaa euroa.

---

Yhteenveto

• Laskurahoituksessa yritys myy avoimen myyntilaskunsa rahoitusyhtiölle ja saa rahat heti, ilman että tarvitsee odottaa asiakkaan maksua eräpäivään asti.
• Rahat ovat tilillä tyypillisesti samana tai seuraavana pankkipäivänä, Finance Linkillä alle 12 tunnissa.
• Laskurahoituksen hinta on Suomessa tyypillisesti 1–4 prosenttia laskun arvosta 30–60 päivän maksuajalla.
• Keskeisin ero laskurahoituksen ja factoringin välillä on luottoriskin kantaja.
• Jos saatava myydään aidosti eteenpäin, se poistuu taseesta ja omavaraisuusaste paranee – sekä luottoriski siirtyy rahoituslaitokselle. Tämä on hyödyllistä erityisesti uusien asiakassuhteiden kanssa.
• Ilmoitettu prosentti ei aina kerro koko totuutta: rahoitusaste, sulkutilitalletus ja kokonaislimiitti vaikuttavat todelliseen hintaan.

Hae laskurahoitusta tai tutustu laskurahoituspalveluihimme.

 

Lähteet

• Intrum: Eurooppalainen yritysten maksutaparaportti 2026 — intrum.fi
• Suomen Yrittäjät, Finnvera ja työ- ja elinkeinoministeriö: Pk-yritysbarometri 1/2026 — yrittajat.fi